Vorlage - 2010/173  

Der Ausschuss für Bildung, Kultur und Sport empfiehlt dem Kreistag, dem Doppischen Produkthaushalt 2011 für die Kreisvolkshochschule Peine (Seiten 693 bis 706), zuzustimmen.

Zum Haushaltjahr 2011 erfolgt eine Umstellung des bisherigen Haushaltswesens auf die Vorschriften des Neuen Kommunalen Rechnungswesens (NKR) mit der Ausweisung von Ergebnis- und Finanzhaushalt. Eine Vergleichbarkeit mit dem früheren Wirtschaftsplan der Kreisvolkshochschule ist nur eingeschränkt möglich. Daher weisen die übersandten Unterlagen kein Rechnungsergebnis 2009 und keinen Planansatz 2010 aus.

Im zukünftigen Ergebnishaushalt werden die Erträge und Aufwendungen eines Jahres abgebildet, während der Finanzhaushalt die jährlichen Einzahlungen und Auszahlungen darstellt.

Die übersandten Unterlagen weisen zu jedem Produkt einen sogenannten Teilergebnishaushalt und Teilfinanzhaushalt aus, so dass die Erträge und Aufwendungen bzw. Einzahlungen und Auszahlungen pro Produkt dargestellt sind. Die Unterlagen weisen zudem eine integrierte mittelfristige Ergebnis- und Finanzplanung für die Jahre 2012 bis 2014 aus.

Für den Bereich der Kreisvolkshochschule wurde ein eigener Teilhaushalt gebildet, so dass die Finanzdaten der Produkte mit denen des Budgets und des Teilhaushaltes überein stimmen.

Die Summen der produktbezogenen Teilergebnis- bzw. Teilfinanzhaushalte (Blatt 699 bis 706) ergeben einen Teilergebnis- bzw. Teilfinanzhaushalt für das Budget der Kreisvolkshochschule (Seite 693 bis 698) bzw. einen Teilergebnis- bzw. Teilfinanzhaushalt für den Teilhaushalt der Kreisvolkshochschule (Seite 19 bis 21).

Der Zuschuss des Landkreises betrug in den letzten Jahren 270.000 Euro. Durch die Umstellung auf NKR hat sich das Budget der Kreisvolkshochschule für 2011 geringfügig verringert.