Von dem Bericht zum produktorientierten Budgethaushalt für die Produkte der Produktgruppe Schule, Kultur und Sport wird Kenntnis genommen.

Bericht über den Stand der Produkte

Der letzte Produktbericht des Jahres 2007 mit den Daten des Monates Oktober 2007 wurde am 5. Dezember 2007 im Kreisausschuss unter Vorlage-Nr. 165/2007 vorgestellt. Nachdem nunmehr voraussichtlich alle Buchungen für das Jahr 2007 abgeschlossen sind, ergeht ein Bericht über den Jahresabschluss der Entwicklung der Produkte. Es kann zum Zeitpunkt der Vorlagenerstellung nicht ausgeschlossen werden, dass nachträglich noch kleinere Veränderungen durch Korrekturbuchungen erfolgen werden. Diese werden jedoch keine nennenswerten Auswirkungen auf die Produktergebnisse haben.

/Die beigefügte Übersicht weist im Finanzbereich die Produktbudgets und das vorläufige Endergebnis aus. Dem Ergebnis gegenübergestellt ist die Prognose zum Endergebnis aus dem Oktober-Bericht. Die Abweichung stellt die Differenz zwischen Plan und vorläufigem Endergebnis dar. Bei Vergleich ist festzustellen, dass die Prognosen des Oktober-Berichtes zumeist sehr genau dem Jahresergebnis entsprechen.

Im Leistungsbereich stellt der Stand 31.12.2007 die Jahresleistungsmenge dar. Hier ist festzustellen, dass teilweise Abweichungen zu den Planzahlen und den Prognosen aus dem Oktober-Bericht vorhanden sind. Auffällige Abweichungen werden im Rahmen der unten stehenden Ausführungen zu den Produktergebnissen erläutert.

Im Produktgruppenbudget des Fachdienstes 31 – Schule, Kultur und Sport  – ergibt sich eine Überschreitung um rund 250.000 €. Damit ist gegenüber dem Oktober-Bericht eine Verschlechterung um rund 190.000 € eingetreten. In nahezu allen Produktbudgets ist eine Verschlechterung gegenüber der Prognose des Oktober-Berichtes eingetreten. Lediglich im Produkt Gesundheitsförderung/Sport ist eine Verbesserung um rund 63.000 € vorhanden.

Nachstehend wird daher auf die Abweichungen eingegangen.

Im Produkt Schulverwaltung ist die Verschlechterung von 120.000 € im Umfang von 40.000 € auf geringere Einnahmen aus der Abrechnung von Schulkosten aus Vereinbarungen mit der Stadt Peine und den Gemeinden Ilsede und Vechelde zurückzuführen. Für die vorläufige Mensa in Edemissen waren im Dezember nicht eingeplante 80.000 € an den IWB zu zahlen.

Im Produkt Schülerbeförderung beträgt die Verschlechterung gegenüber der Prognose rund 100.000 €. Rund 10.000 € sind auf geringe Erstattungen von Beförderungskosten seitens der Fachdienste Soziales und Jugendamt zurückzuführen. Rund 90.000 € höhere Ausgaben ergeben sich bei den Beförderungskosten behinderter Schüler, da hier Rechnungen früher als erwartet eingegangen sind und daher noch aus dem Haushalt 2007 bezahlt worden sind.

Im Produkt Kreismedienzentrum liegt die Abweichung bei rund 3.000 € und kann daher wegen Geringfügigkeit vernachlässigt werden.

Im Produkt Gesundheitsförderung/Sport ist eine Verbesserung gegenüber der bisherigen Prognose um rund 64.000 € vorhanden. Rund 20.000 € sind darauf zurückzuführen, dass die kreisangehörigen Schulen für die Nutzung der Bäder in Ilsede und Vechelde zahlen müssen. Diese Zahlungen belasten aber gleichzeitig das Produkt Schulverwaltung. Weitere 33.000 € sind darauf zurückzuführen, dass als zusätzliche Leistung an den KSB nur 7.000 € statt geplanter 40.000 € zu leisten waren. Hinzu kommen 5.000 € weniger als geplant an die Gemeinde Hohenhameln für die Nutzung des Hallenbades Mehrum zu zahlende Entgelte. In diesem Produkt fällt auf, dass die Stunden Schulschwimmen deutlich unter den Planwerten liegen. Dieses ist darauf zurückzuführen, dass die Bäder in Vechelde, Mehrum und Lengede durch bauliche Maßnahmen länger als erwartet nicht zur Verfügung standen.

Im Produkt Kultur ist die Verschlechterung gegenüber der Prognose darauf zurückzuführen, dass entgegen ursprünglicher Erwartung noch im Dezember weitere Rechnungen für das Projekt „150 Jahre Stahl“ anzuweisen waren. Im Produkt Kultur liegen die Besucherzahlen deutlich über den Planwerten und der Prognose. Das ist darauf zurückzuführen, dass nachträglich festgestellt wurde, dass bei Abgabe der Prognose übersehen wurde, dass die Besucherzahlen des Monats Oktober mit rund 1.700 Personen noch nicht im EDV-Programm erfasst waren.

Beim Produkt Archiv liegen die erschlossenen Einheiten unter dem Planwert und der Prognose. Diese Verschlechterung bei der Leistungsmenge ist darauf zurückzuführen, dass die betroffene Mitarbeiterin im Rahmen der Planung von Veranstaltungen für 2008 festgestellt hat, dass hierfür umfangreiche Mehrstunden anfallen werden. Zwecks Reduzierung der bereits vorhandenen Mehrstunden hat sie in erheblichem Umfang von Freizeitausgleich Gebrauch gemacht, so dass im November und Dezember nicht die erwarteten Einheiten erschlossen werden konnten.

Im Produkt Partnerschaften ist die Verschlechterung darauf zurückzuführen, dass die Zuschüsse zu den Kosten für die Europäische Bildungskonferenz in 2007 nicht mehr geflossen sind.

In der Produktgruppe Pro-Schüler-Beträge ergibt sich eine Verbesserung gegenüber der bisherigen Planung. Die Schulen planen mit den zur Verfügung gestellten Haushaltsmittel entsprechend des Schuljahres. Dadurch werden Ende eines Jahres immer die zur Verfügung gestellten Mittel in das Folgejahr übertragen. Rechtlich ist jedoch eine nochmalige Übertragung von Mitteln nicht zulässig. Da die Mittel aus 2006 nicht vollständig ausgegeben worden sind, ist ein Teilbetrag von rund 50.000 € nicht übertragbar und dient somit der Verbesserung des Kreishaushaltes.