Bericht über den Stand der Produkte

Das Haushaltsjahr 2013 ist zwischenzeitlich abgeschlossen. Die Entlastung des Landrates durch den Kreistag wurde bereits erteilt. Auch für das Jahr 2014 sind alle Buchungen vollständig vorgenommen worden.

Im Fachdienst „Schule, Kultur und Sport“ ist eine Budgetüberschreitung in Höhe von rund 534.000 € zu verzeichnen. Im Produkt 21201 „Schulverwaltung Hauptschulen“ ergibt sich eine Budgetunterschreitung von rd. 92.000 €. Grund hierfür sind geringere Nebenkostenerstattungen an den IWB. Im Produkt 21501 „Schulverwaltung Realschulen“ ergibt sich eine Überschreitung von rd. 22.000 €. Grund hierfür sind höhere Personalaufwendungen aufgrund des Tarifabschlusses und höhere Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung. Das Produkt 21701 „Schulverwaltung Gymnasien“ schließt in Folge geringerer Nebenkostenerstattungen an den IWB mit einer Unterschreitung von rd. 28.000 € ab. Die Überschreitung im Produkt 21801 „Schulverwaltung Gesamtschulen“ in Höhe von rd. 54.000 € resultiert aus höheren Personalaufwendungen aufgrund des Tarifabschlusses. Weiterhin sind höhere Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung zu verzeichnen. Das Produkt 22101 „Schulverwaltung Förderschulen“ verzeichnet auf Grund höherer Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung eine Budgetüberschreitung von rd. 26.000 €. Im Produkt 23101 „Schulverwaltung berufsbildende Schulen“ ergibt sich in Folge höherer Nebenkostenerstattungen an den IWB und Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung eine Budgetüberschreitung in Höhe von rd. 43.000 €. Das Produkt 241010 „Schülerbeförderungskosten“ schließt mit einer erheblichen Budgetüberschreitung in Höhe von rd. 444.000 € ab. Die Aufwendungen für die Beförderung behinderter Schüler sind nach der im Jahr 2013 durchgeführten Ausschreibung angestiegen. Weiterhin entstehen erhebliche Kosten im freigestellten Schülerverkehr aufgrund nicht vorhandener Linienverkehre. Das Produkt 243010 „Allgemeine Schulverwaltung“ schließt mit einer Budgetüberschreitung in Höhe von rd. 82.000 € ab. Grund hierfür sind höhere Personalkosten aufgrund des Tarifabschlusses. Weiterhin sind höhere Sachkosten für die Schülerunfallversicherung und Zuschüsse für das Mensaessen zu verzeichnen. Die Budgetüberschreitung in Höhe von rd. 70.000 € im Produkt 25201 „Kreismuseum“ resultiert hauptsächlich aus höheren Sachaufwendungen für die Konzeption des Bauernhausmuseums Bortfeld. Im Produkt 35171 „Schulsozialarbeit“ ergibt sich eine Budgetüberschreitung in Höhe von rd. 37.000 €. Grund hierfür sind in Folge des Tarifabschlusses höhere Personalaufwendungen als in der Planung vorgesehen. Mit einer Budgetunterschreitung von rd. 119.000 € schließt das Produkt 42401 „Sportstätten und Bäder“ ab. Grund hierfür sind höhere Badeentgelte und Kostenanteile der Gemeinden, sowie nicht in der Planung veranschlagte Erträge aus der Internen Leistungsverrechnung (ILV). Für das Produkt 25202 „Archiv“ wurde die Zielkennzahl nicht erreicht. Die derzeitige Vertretung für die Archivarin verfügt nicht über die notwendige Ausbildung, um die Sichtung von Archivgut vorzunehmen. Sobald die Stelleninhaberin aus der Elternzeit zurück ist, wird diese Aufgabe wieder wahrgenommen.