Bericht über den Stand der Produkte

Das Haushaltsjahr 2011 unter den Gesichtspunkten des neuen kommunalen Haushaltsrechts mit der kommunalen Doppik ist zwischenzeitlich überwiegend abgeschlossen. Das Rechnungsprüfungsamt prüft derzeit den Jahresabschluss 2011. Da es die erste Prüfung eines „doppischen Jahresabschlusses“ beim Landkreis Peine ist, können Korrekturbuchungen nicht ausgeschlossen werden. Ein endgültiges Jahresergebnis 2011 ist daher noch nicht vorhanden.

Ähnliches ist für das Jahr 2012 der Fall. Erst nach Jahresabschluss 2011 können die Restbuchungen 2012 erfolgen.

Diese Verzögerungen bei der Abschlusserstellung waren zu erwarten, erschweren aber eine Prognose zum voraussichtlichen Jahresergebnis 2013, da Vergleichswerte aus Vorjahren nicht ausreichend zur Verfügung stehen.

Mit Vorlage Nr. 111/2013 wurde über die Entwicklung bis 30. Juni 2013 berichtet.

Nachstehend wird auf wesentliche Veränderungen gegenüber der Juni-Prognose eingegangen.

Im Fachdienst „Schule, Kultur und Sport“ wird mit einer Budgetüberschreitung in Höhe von rund 120.000 € gerechnet. Das bedeutet gegenüber der Juni-Prognose eine leichte Verbesserung von rd. 30.000 €. Im Produkt 24101 „Schülerbeförderung“ zeichnen sich geringere Aufwendungen ab als noch im Juni prognostiziert. Die Überschreitung resultiert in der Hauptsache aus einer höher als erwartet ausgefallenen Sachkostenerstattungen im Produkt „Schulverwaltung Hauptschulen“ an die Stadt Peine, deutlich gestiegenen Kosten in der Schülerunfallversicherung im Produkt „Allgemeine Schulverwaltung“ und veränderten Zuordnungen zwischen Ergebnis- und Finanzhaushalt bei der Buchung von Aufwendungen für Fachunterrichtsräume.