Bericht über den Stand der Produkte

Das Haushaltsjahr 2011 unter den Gesichtspunkten des neuen kommunalen Haushaltsrechts mit der kommunalen Doppik ist zwischenzeitlich überwiegend abgeschlossen. Das Rechnungsprüfungsamt prüft derzeit den Jahresabschluss 2011. Da es die erste Prüfung eines „doppischen Jahresabschlusses“ beim Landkreis Peine ist, können Korrekturbuchungen nicht ausgeschlossen werden. Ein endgültiges Jahresergebnis 2011 ist daher noch nicht vorhanden.

Ähnliches ist für das Jahr 2012 der Fall. Erst nach Jahresabschluss 2011 können die Restbuchungen 2012 erfolgen.

Diese Verzögerungen bei der Abschlusserstellung waren zu erwarten, erschweren aber eine Prognose zum voraussichtlichen Jahresergebnis 2013, da Vergleichswerte aus Vorjahren nicht ausreichend zur Verfügung stehen.

Im Teilhaushalt/Budget 5 für den Landrat und Stabsstellen ist insgesamt mit einer Verbesserung zu rechnen, die aber geringer als 2011 und 2012 ausfallen wird.

Über die Entwicklung der Produktbudgets der Gleichstellungsbeauftragten wird im Ausschuss Gleichstellung, Arbeit und Soziales berichtet.

In der nachstehenden Sachdarstellung wird lediglich auf die Produkte eingegangen, bei denen gegenwärtig absehbar ist, dass eine Abweichung von mehr als 20.000 € zur Budgetplanung vorhanden ist.

Auffällig sind im Teilbudget des Rechnungsprüfungsamtes die unterschiedlichen Produktergebnisse. Im Produkt 11141 – Prüfdienst intern – wird eine Unterschreitung des Planbudgets erwartet, da die Erträge aus Internen Leistungsverrechnungen höher als erwartet ausfallen werden. Dagegen ist im Produkt 11142 – Prüfdienst extern – eine Überschreitung zu erwarten, weil die kalkulierten Prüfungen der Ersten Eröffnungsbilanzen von Gemeinden noch nicht vorgenommen werden konnten, weil diese von den Gemeinden noch nicht fertig gestellt sind. Das führt zu geringeren Prüfungsgebühren und damit zu geringeren Erträgen. Durch die freigewordenen Arbeitszeitkapazitäten können die Prüfungen der Ersten Eröffnungsbilanz und des Jahresabschlusses 2011 des Landkreises Peine durchgeführt werden.