Bericht über den Stand der Produkte

Das Haushaltsjahr 2011 unter den Gesichtspunkten des neuen kommunalen Haushaltsrechts mit der kommunalen Doppik ist zwischenzeitlich überwiegend abgeschlossen. Als Folge der Prüfung der Eröffnungsbilanz durch das Rechnungsprüfungsamt können erst jetzt die Restbuchungen erfolgen. Ein endgültiges Jahresergebnis 2011 ist daher noch nicht vorhanden.

Ähnliches ist für das Jahr 2012 der Fall. Erst nach Jahresabschluss 2011 können die Restbuchungen 2012 erfolgen.

Nachstehend wird daher über einen vorläufigen Jahresabschluss 2012 berichtet. So sind z.B. noch die Buchungen der Veränderungen von Urlaubs- und Überstundenrückstellungen vorzunehmen. Auch die Veränderungen der Wertberichtigungen bei bestehenden Forderungen sind noch durchzuführen. Auch eine endgültige Buchung von Abschreibungen sowie die ertragswirksame Auflösung gebildeter Sonderposten können erst nach Prüfung des Rechnungsergebnisses 2011 durch das RPA erfolgen.

Unter Berücksichtigung der Buchungen zum Jahresabschluss 2011 kann sich daher der vorläufige Jahresabschluss 2012 nach Vornahme der restlichen Buchungen noch verändern. In Ermangelung von verlässlichen Vergleichswerten aus Vorjahren kann eine Abschätzung der Höhe dieser Buchungen noch nicht zuverlässig erfolgen.

Aufgrund des geringen Volumens ist das Budget „Gleichstellungsbeauftragte“ für die Gesamtentwicklung eher unbedeutend. Insgesamt ist hier eine Unterschreitung des Planbudgets im Umfang von etwa 4.000 € zu erwarten.

Im Produkt Interne Gleichstellung sind als Folge der Entwicklung der jeweiligen Beschäftigtenzahlen geringere Erträge aus Internen Leistungsverrechnungen vorhanden. Diese konnten nur zum Teil durch geringere Sachaufwendungen gedeckt werden.

Im Produkt Externe Gleichstellung sind geringere Aufwendungen zu erwarten, da geplante Maßnahmen nicht umgesetzt werden konnten.