Vorlage - 2022/007  

Der Ausschuss für Bildung, Kultur und Sport empfiehlt dem Kreistag, dem Doppischen Produkthaushalt 2022 für die Produkte der Kreisvolkshochschule und Kreismusikschule (Seiten 409 bis 414), zuzustimmen.

Inhaltsbeschreibung:

Die Produktbeschreibungen enthalten neben allgemeinen Daten wie Produktbezeichnung, Verantwortlichkeit und Auftragsgrundlage auch Informationen zu Personaleinsatz, Zielkennzahlen und Leistungsumfang. Um die Leistungen des Produktes in dem beschriebenen Umfang wahrnehmen zu können, werden die unter der Rubrik „Planzahlen“ aufgeführten Finanzmittel benötigt. Aus Gründen der Übersichtlichkeit sind die Erträge und Aufwendungen des Ergebnishaushaltes sowie die Einzahlungen und Auszahlungen des Finanzhaushaltes komprimiert dargestellt. Die Finanzdaten enthalten das Rechnungsergebnis des Vor-Vorjahres 2020.

Neben dem Rechnungsergebnis 2020, den Planansätzen 2021 und den Daten des Planjahres 2022 sind auch die bisher absehbaren Werte der mittelfristigen Finanzplanung für das Finanzplanungsjahr 2023 ausgewiesen. Die Finanzplanjahre 2024 und 2025 sind produktbezogen nicht dargestellt, da innerhalb dieses Zeitraumes grundsätzlich noch von Veränderungen ausgegangen werden muss, die derzeit noch nicht absehbar sind. Aus den Erläuterungen sind weitere Informationen zu den Produktbeschreibungen bzw. zu Veränderungen ersichtlich.

Die Entwicklung der mittelfristigen Finanzplanung der Jahre 2023 bis 2025 ist in den Darstellungen der Teilhaushalte abgebildet. Hier werden die Daten mehrerer Produktbudgets zusammengefasst, so dass eine Verlässlichkeit deutlich höher ist, als bei Betrachtung einzelner Produkte.

Der Teilhaushalt 03 für das Dezernat 3 befindet sich auf den Seiten 265 bis 267.

Kreisvolkshochschule (FD 38)

Im Produkt der Kreisvolkshochschule steigt der Zuschussbedarf um ca. 110.000,-€, weil pandemiebedingt zumindest für die 1. Jahreshälfte noch von kleineren Kursgrößen und damit geringeren Teilnehmer*innen-Entgelten ausgegangen wird. Mehrkosten fallen für die Beschaffung des weiteren Ausbaus der Infrastruktur für die Markterfordernis einer digitalen Erweiterung des Angebotsportfolios der KVHS an. Das Bildungsbüro wird ab 2022 im Budget der Dezernatsleitung geführt.

Kreismusikschule (FD 39)

Der Zuschussbedarf bei der Kreismusikschule steigt gegenüber der Finanzplanung um ca. 155.000,-€ an. Insbesondere für die Beschaffung bzw. Miete von Instrumenten, sowie aufgrund eines ausgeweiteten Leistungsangebots steigen die Kosten.

Ziele / Wirkungen:

Ziele und Wirkungen sind in den einzelnen Produktbeschreibungen dargestellt.

Ressourceneinsatz:

Die finanziellen und personellen Mittel sind in den Produktbeschreibungen dargestellt.

Schlussfolgrung:

Der Haushaltsplan ist wie vorgelegt zu beschließen.

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